^{الإستدامة} المناخ

تُعد مواءمة محافظ البنك وخفض انبعاثات المشاريع الممولة أولوية استراتيجية بالنسبة لدينا. ويرتبط تحقيق أبرز مستهدفات الاستدامة بمكافآت الرئيس التنفيذي للمجموعة وكبير المسؤولين الماليين للمجموعة، بما يعكس أهمية هذه الأهداف ضمن استراتيجية بنك أبوظبي التجاري.

بلغ إجمالي انبعاثات غازات الدفيئة الممولة من النطاق الثالث لدى بنك أبوظبي التجاري لعام 2024 نحو 15.81 مليون طن من مكافئ ثاني أكسيد الكربون. وشكّلت قطاعات النفط والغاز والعقارات التجارية وتوليد الطاقة نحو 85% من الإجمالي. كما شكّلت انبعاثات المشاريع الممولة ما يقارب 99% من الأثر الإجمالي لانبعاثات غازات الدفيئة لدى البنك.

في عام 2025، اعتمد بنك أبوظبي التجاري أول مستهدفاته القطاعية لانبعاثات المشاريع الممولة لقطاعي استخراج النفط والغاز وتوليد الطاقة. وتستند المستهدفات إلى مسارات إقليمية محددة لخفض الانبعاثات الكربونية، وتأخذ في الاعتبار التزامات العملاء، وتدعم الأهداف المناخية لدولة الإمارات بموجب الإصدار الثالث من تقرير المساهمات المحددة وطنياً. وسيتابع البنك سنوياً التقدم المحرز مقابل هذه المستهدفات، وسيستمر في التواصل مع العملاء لفهم استراتيجيات تحولهم وتحديد فرص تقديم المنتجات والخدمات المناسبة

قياس انبعاثاتنا

يحتسب بنك أبوظبي التجاري انبعاثات المشاريع الممولة وفق منهجية الشراكة من أجل المحاسبة المالية للكربون. ويفصح البنك عن انبعاثات المشاريع الممولة بفارق عام واحد، بما يتيح إدراج بيانات انبعاثات غازات الدفيئة التي يفصح عنها العملاء عند توافرها.

يشمل قياس انبعاثات المشاريع الممولة لعام 2024 ثمانية قطاعات كثيفة الانبعاثات الكربونية، وهي النفط والغاز، وتوليد الطاقة، والعقارات التجارية، والعقارات السكنية، والطيران، والحديد والصلب، والنقل البري، والشحن. ويغطي نطاق التقرير القروض والسلفيات القائمة المحتفظ بها لأغراض التمويل والسندات المحتفظ بها كاستثمارات كما في 31 ديسمبر 2024.

يواصل بنك أبوظبي التجاري تعزيز جودة قياس انبعاثات المشاريع الممولة من خلال إعطاء الأولوية لبيانات الانبعاثات التي يفصح عنها العملاء عند توافرها، واستخدام مؤشرات بديلة مناسبة مادية ومالية وخاصة بكل دولة عند عدم توافر البيانات المعلنة. وتشمل منهجية البنك في احتسابه للعقارات التجارية والسكنية المباني التشغيلية، وتستثني العقارات قيد الإنشاء، بما يتماشى مع المنهجية المعلنة.

في عام 2025، طبّق بنك أبوظبي التجاري إطاراً منظماً من مستويين لتقييم التحول المناخي. يقدم المستوى الأول تقييماً عاماً لمدى استعداد العملاء للتحول وممارساتهم في إعداد التقارير. أما المستوى الثاني، فيدعم إجراء تقييم أكثر تفصيلاً لمجموعة مختارة من العملاء ذوي الأولوية، ويغطي مجالات تشمل التقارير المناخية والحوكمة والاستراتيجية وإدارة المخاطر. ويساعد إطار عمل البنك على ترتيب أولويات التواصل وتحديد فرص دعم العملاء من خلال منتجات وخدمات التمويل المناسبة.

يُرجى الاطلاع على الإفصاحات المتعلقة بالاستدامة لمزيد من المعلومات حول نهجنا في التعامل مع تغير المناخ والاستدامة، بما في ذلك أحدث تقارير الاستدامة،

يلتزم بنك أبوظبي التجاري بدعم تحول دولة الإمارات نحو اقتصاد مستدام وشمولي وقادر على مواكبة التغيرات. ويتمثل أحد الركائز الرئيسية لهذا الطموح في التزامنا بإقراض واستثمار وتسهيل 125 مليار درهم، بما يعادل 34 مليار دولار أمريكي، في أنشطة التمويل المستدام بحلول عام 2030.

يدعم هذا الالتزام الطموح الأوسع للقطاع المصرفي في دولة الإمارات، الذي ينسقه اتحاد مصارف الإمارات، لتخصيص أكثر من تريليون درهم للتمويل المستدام بحلول عام 2030.

لقد تجاوز البنك الهدف المرحلي البالغ 50 مليار درهم قبل الموعد المحدد. وفي عام 2025، بلغت محفظة التمويل المستدام لدى البنك 71.9 مليار درهم، وشملت أنشطة الإقراض والاستثمار والتسهيل المستدامة عبر قطاعات أعمال بنك أبوظبي التجاري.

يستند نهجنا على إطار عمل المنتجات المستدامة لمجموعة بنك أبوظبي التجاري، الذي يحدد منهجية تحديد أنشطة التمويل المستدام وتصنيفها وتتبعها وإعداد التقارير عنها. ويغطي الإطار أنشطة الإقراض والاستثمار والتسهيل المؤهلة، بما في ذلك التمويل الإسلامي والصكوك.

ويوجه إطار عمل التمويل المستدام لبنك أبوظبي التجاري، بصورة منفصلة، إصدار السندات الخضراء وتخصيص عائداتها للمشاريع الخضراء المؤهلة.

منتجات وخدمات التمويل المستدام

نقدم مجموعة من منتجات وخدمات التمويل المستدام لدعم العملاء في مسيرتهم نحو الاستدامة

بما يشمل حلول التمويل المستدام للعملاء من الشركات والمؤسسات، وتمويل الإسكان الميسر، والحسابات المستدامة تحت الطلب، والودائع المستدامة بالوكالة، وقروض السيارات الخضراء، وقروض المنازل الخضراء، وغيرها من المنتجات المستدامة المتوافقة مع أحكام الشريعة الإسلامية.

الحوكمة والإشراف

تخضع أنشطة التمويل المستدام لإشراف مجموعة عمل التمويل المستدام، التي تضم مسؤولين من الإدارة العليا من مختلف قطاعات الأعمال في مجموعة بنك أبوظبي التجاري.

تراجع مجموعة العمل العمليات والأنظمة والضوابط الداعمة لتصنيف المنتجات وتوثيقها. كما تتابع التقدم مقابل الالتزام البالغ 125 مليار درهم للتمويل المستدام، وتشرف على التطبيق المتسق لمعايير الأهلية المحددة بموجب إطار عمل المنتجات المستدامة.

تتم متابعة الأداء كل ثلاثة أشهر، والإبلاغ عنه من خلال أطر عمل حوكمة الاستدامة والمخاطر لدى بنك أبوظبي التجاري وإلى اتحاد مصارف الإمارات.

يُرجى الاطلاع على الإفصاحات المتعلقة بالاستدامة لمزيد من المعلومات حول نهجنا في التعامل مع تغير المناخ والاستدامة، بما في ذلك أحدث تقارير الاستدامة،

يشكل إطار عمل إدارة المخاطر البيئية والاجتماعية لدى بنك أبوظبي التجاري جزءاً أساسياً من إطار عمل إدارة المخاطر المؤسسية لدى البنك. ويوضح كيفية تحديد المخاطر البيئية والاجتماعية وتقييمها وإدارتها ومراقبتها عبر أنشطة أعمالنا.

يقوم نهجنا على سياسة إدارة المخاطر البيئية والاجتماعية لمجموعة بنك أبوظبي التجاري، التي تستند إلى المتطلبات التنظيمية وأفضل الممارسات الدولية، بما في ذلك مبادئ خط الاستواء ومعايير الأداء لمؤسسة التمويل الدولية.

تضع السياسة مبادئ لتحديد المخاطر البيئية والاجتماعية وقياسها ومراقبتها وإعداد التقارير عنها. كما تدمج المخاطر الجوهرية ضمن إطار مستوى تقبّل المخاطر للمجموعة، وتحدد المسؤوليات عبر خطوط الدفاع الثلاثة.

يتولى كبير مسؤولي المخاطر للمجموعة مسؤولية قيادة تنفيذ هذه السياسة، بمساندة فريق متخصص لإدارة مخاطر الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية. كما يتم الإشراف على التنسيق من خلال مجموعة عمل إدارة المخاطر البيئية والاجتماعية، التي تضم ممثلين من إدارات المخاطر والائتمان والاستدامة ووحدات الأعمال ذات الصلة.

في عام 2025، واصل بنك أبوظبي التجاري تعزيز نهجه من خلال توسيع مقاييس مستوى تقبّل المخاطر المرتبطة بالاستدامة لتشمل انبعاثات المشاريع الممولة، ودمج مخاطر الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية في تقييمات المخاطر التشغيلية ومخاطر الأطراف الثالثة والسيولة، ونقل تقييمات المخاطر البيئية والاجتماعية وبطاقات تقييم الأطراف المقابلة ائتمانياً من خط الدفاع الثاني إلى خط الدفاع الأول.

تقييم المخاطر البيئية والاجتماعية

يبدأ تقييم المخاطر البيئية والاجتماعية بالتحقق من العملاء والمعاملات مقابل الأنشطة المستثناة والمقيدة المحددة في سياسة إدارة المخاطر البيئية والاجتماعية.

وبالنسبة للعملاء المعنيين، يستخدم بنك أبوظبي التجاري بطاقة تقييم بيئية واجتماعية تتضمن معايير كمية ونوعية. وينتج عن التقييم تصنيف موحد للمخاطر على مستوى الطرف المقابل، ضمن فئات تتراوح من منخفضة إلى شديدة.

قد يخضع العملاء ذوو التصنيفات الأعلى ضمن مؤشر المخاطر إلى إجراءات عناية واجبة معززة ومتابعة إضافية وتدابير مناسبة للحد من المخاطر. ولا يتم قبول العملاء الحاصلين على تصنيف شديد أو يتم إنهاء العلاقة المصرفية معهم، ما لم تتم الموافقة وفق إجراءات الاستثناء والإعفاء المعمول بها.

يتم استكمال التقييمات عند بدء العلاقة المصرفية مع العملاء الجدد المعنيين، وكجزء من المراجعة الائتمانية الدورية للعملاء الحاليين. ويضمن ذلك تقييم الاعتبارات البيئية والاجتماعية إلى جانب عوامل الائتمان التقليدية قبل اتخاذ قرارات التمويل.

مخاطر السمعة والتضليل البيئي

تُدمج اعتبارات الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية والمناخ ضمن إطار مخاطر السمعة لدى بنك أبوظبي التجاري. وقد وضع البنك إجراءً مخصصاً لتحديد مخاطر السمعة المرتبطة بالحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية، بما في ذلك التضليل البيئي، وتقييمها والحد منها والإبلاغ عنها ومراقبتها.

تخضع الادعاءات المتعلقة بالاستدامة والمرتبطة بالمنتجات والخدمات المعنية للمراجعة مقابل معايير الأهلية المحددة في إطار عمل المنتجات المستدامة لمجموعة بنك أبوظبي التجاري، ويجب أن تكون مدعومة بمعلومات موثوقة وإفصاحات مناسبة.

يدعم إطار العمل المتطور لإدارة المخاطر البيئية والاجتماعية التزام بنك أبوظبي التجاري بالإدارة المسؤولة للمخاطر والتمويل، مع تعزيز المواءمة مع المتطلبات التنظيمية وأهداف التحول في دولة الإمارات.

يُرجى الاطلاع على الإفصاحات المتعلقة بالاستدامة لمزيد من المعلومات حول نهجنا في التعامل مع تغير المناخ والاستدامة، بما في ذلك أحدث تقارير الاستدامة،

يعمل بنك أبوظبي التجاري على خفض أثره البيئي المباشر عبر عملياته وسلسلة التوريد، بما يدعم تحول دولة الإمارات نحو اقتصاد خالٍ من الانبعاثات الكربونية. ويجمع نهج البنك بين أنظمة الإدارة البيئية ومبادرات كفاءة الموارد، ودمج الاعتبارات البيئية والاجتماعية في المشتريات وإدارة الموردين.

يوفر البيان الخاص بالبيئة لبنك أبوظبي التجاري إطاراً منظماً لإدارة الأداء البيئي عبر عمليات البنك في دولة الإمارات. وبالتزامن مع ذلك، يتم دمج الاعتبارات البيئية والاجتماعية في عمليات المشتريات بموجب سياسة المشتريات للمجموعة، دعماً للتوريد المسؤول وتحسين الكفاءة التشغيلية وإدارة مخاطر سلسلة التوريد.

يحدد ميثاق عمل الموردين المعايير المتوقعة منهم، بما في ذلك الامتثال للقوانين المعمول بها، ومتطلبات خصوصية البيانات وأمن المعلومات، والمسؤولية البيئية، وممارسات التوظيف العادل والأخلاقي، وحقوق الإنسان، والصحة والسلامة المهنية، واستمرارية الأعمال. كما يُتوقع من الموردين إثبات التزامهم بهذه المتطلبات.

تعمل خطة المشتريات المستدامة واستبيان الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية لدى بنك أبوظبي التجاري على تعزيز دمج اعتبارات الاستدامة في تسجيل الموردين وإدارتهم. ويقيّم الاستبيان الموردين وفق معايير بيئية واجتماعية ومؤسسية، فيما تُدمج تقييمات المخاطر المناخية ضمن إدارة مخاطر الأطراف الثالثة. ويتم إنفاق نحو 95% من ميزانية مشتريات البنك على موردين محليين في دولة الإمارات، بما يدعم الاقتصاد المحلي ويعزز مرونة سلسلة التوريد.

تعزيز الكفاءة

يواصل بنك أبوظبي التجاري تنفيذ مبادرات معينة لتعزيز الكفاءة التشغيلية وخفض استهلاك الموارد كما هو موضح أدناه:

• الطاقة: تندرج شراكة البنك مع شركة RESET في مكاتبه بأبوظبي ضمن جهوده لتعزيز كفاءة الطاقة، من خلال تطبيق حلول الطاقة الذكية، وأنظمة الإضاءة الموفرة للطاقة، وأجهزة استشعار الحركة، وأنظمة إدارة المباني التي تسهم في ترشيد استهلاك الطاقة وتحسين كفاءتها.
• التكنولوجيا: يساهم الاعتماد المتزايد للحلول السحابية في بنك أبوظبي التجاري في بناء بيئة تشغيلية أكثر مرونة وكفاءة وقابلية للتوسع، مع خفض كثافة الانبعاثات الكربونية مقارنة بالبنية التحتية التقنية التقليدية.
• الورق: يسهم اعتماد القنوات الرقمية والكشوف الإلكترونية وتحسين البنية التحتية للطباعة في خفض استهلاك الورق.
• النفايات: تدعم إجراءات إدارة النفايات المحددة، ومبادرات إعادة التدوير بالتعاون مع مزودي خدمات معتمدين، والإدارة المسؤولة للنفايات الإلكترونية من خلال شركاء معتمدين، تبني ممارسات أكثر استدامة لإدارة النفايات.
• المياه: تساعد التجهيزات الموفرة للمياه في الفروع التي تم تجديدها والتقنيات عالية الكفاءة في استهلاك المياه بمراكز البيانات على إدارة الاستهلاك.
• المباني المستدامة: يُعد التقدم نحو الحصول على شهادة EDGE للمباني الخضراء في بنك أبوظبي التجاري - مصر دليلاً على التزام المجموعة بتحسين الأداء البيئي لمبانيها ودعم مبادئ البناء المستدام.

يُرجى الاطلاع على الإفصاحات المتعلقة بالاستدامة لمزيد من المعلومات حول نهجنا في التعامل مع تغير المناخ والاستدامة، بما في ذلك أحدث تقارير الاستدامة،